Formation contrôle des activités financières

Rappel des références réglementaires et des pratiques 

• International : Bâle II-III / CRD III-IV
• France : les attributions de l’arrêté du 3 novembre 2014
• Contrôle permanent vs contrôle périodique, contrôle permanent vs filière risques

Comprendre le cadre du contrôle interne et définition de la cible

• Analyse de l’offre, le modèle d’activité et le mode d’organisation
• Grille de lecture du dispositif de contrôle interne en place
• Identification des processus et des familles de risque

Organiser et accompagner les travaux du contrôle permanent de 1er niveau

• Calibrage et validation des contrôles de 1er niveau à réaliser par les métiers
• Formalisation, restitution et exploitation des contrôles effectués
• Détection d’anomalies, actions correctives et mise à jour des procédures

Réaliser les contrôles permanents de 2nd niveau

• Plan annuel de contrôle permanent de 2nd niveau et interactions avec la cartographie des risques
• Typologies de contrôle de 2nd niveau
• Rédaction de fiches et de rapports de contrôles, restitution des travaux
• Actions correctives et mise à jour des procédures

Domaines d’exercice du contrôle permanent

• Le contrôle des opérations bancaires
• Le contrôle comptable
• Les achats et les frais généraux
• Les ressources humaines
• La sécurité du système d’information (examen des progiciels de marché)
• Le contrôle du risque de crédit et du risque de marché
• Le contrôle du risque de fraude
• Cas particulier du contrôle du risque de blanchiment / financement du terrorisme / embargos

Communication avec le superviseur et les organes de direction

• Présentation d’exemples concrets tout au long du stage et réalisation de cas pratiques